いくら引かれる?いつもらえる? 厚生年金保険とは?

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社会保険の1つである「厚生年金保険」。会社ごとに加入する保険なので自分自身で手続きをすることは特にありませんが、どのような保険制度なのか知らない人も多いはず。

この記事では、厚生年金保険についてわかりやすくご紹介します。

厚生年金保険とは?

厚生年金保険とは「会社員や公務員が入る年金制度」

厚生年金保険とは、会社員や公務員が入る公的な年金制度のこと。厚生年金保険は、会社ごとに加入する保険で、以下の場合は必ず加入することになっています。

  • 株式会社などの法人の事業所
  • 5人以上を雇っている個人の事業所
  • 従業員の半分以上が同意し、会社が申請した事業所

厚生年金保険に加入している人は、20歳から60歳のすべて人が必ず加入することになっている「国民年金保険」にさらにプラスした保険料が毎月の給料から引かれています

納めた保険料は、定年退職後の65歳から「老齢厚生年金」として受け取ることができます

公務員や私立学校教職員は、2015年までは「共済年金」という別の保険制度がありましたが、現在は厚生年金に一元化されました。

厚生年金保険では国民年金保険よりも手厚い保証を受けられる

厚生年金保険に加入している人(第2号被保険者)は、国民年金にしか加入義務のない自営業の人(第1号被保険者)よりも高い保険料を払っている将来もらえる年金の受給額が多いことが特徴です。

年金制度の全体像の図:第1号被保険者=自営業や学生、その配偶者。第2号被保険者=会社員・公務員。第3号被保険者=第2号被保険者に扶養されている配偶者。1階部分は第1~3号被保険者までが共通で「国民年金」。第1号被保険者は2~3階まで部分が、国民年金基金と確定拠出年金(個人型)。第2号被保険者は2階部分が「厚生年金」。3階部分は、確定拠出年金(個人型・企業型)、確定給付企業年金、厚生年金基金とその代行部分。

国民年金が土台である1階部分とした場合、厚生年金は上乗せとなる2階部分に当たります。

3階部分には、「厚生年金基金」「確定拠出年金」など、1階と2階の公的年金に上乗せして加入することができる私的年金制度が当てはまります。

厚生年金保険料はいくら?どうやって引かれる?

月給の9.15%が毎月天引きされている

厚生年金保険に入っている会社員や公務員は、毎月の給料から月給の9.15%が保険料として天引きされています。

実際の保険料率は18.3%ですが、半分は会社が負担しています。給与明細には会社と折半した保険料額が書かれています。

実際に天引きされるの保険料額は、毎月の給料を単純化した31の等級によって決まります。1カ月にもらう基本給や手当などの合計(報酬月額)が当てはまる「標準報酬月額」に保険料率(9.15%)をかけた額が毎月の給与から天引きされています。

厚生年金保険料の早見表は以下のとおりです。

厚生年金保険料額の一覧表:1等級は報酬月額が〜93,000円で、標準報酬月額が「88,000円」となり、厚生年金保険料が9.15%で8,052円です。2等級は93,000〜101,000円で98,000円となり厚生年金保険料が8,967円です。3等級は101,000〜107,000円で104,000円となり厚生年金保険料が9,516円。4等級は107,000〜114,000円で110,000円となり厚生年金保険料が10,065円。5等級は114,000〜122,000で118,000円となり厚生年金保険料が10,797円。6等級は122,000〜130,000円で126,000円となり厚生年金保険料が11,529円。7等級は130,000 〜 138,000円で134,000円となり厚生年金保険料が12,261円。8等級は138,000〜146,000円で142,000円となり厚生年金保険料が12,993円。9等級は146,000 〜 155,000円で150,000円となり厚生年金保険料が13,725円。10等級は155,000 〜 165,000円で160,000円となり厚生年金保険料が14,640円。11等級は165,000 〜 175,000円で170,000円となり厚生年金保険料が15,555円。12等級は175,000〜185,000円で180,000円となり厚生年金保険料が16,470円。13等級は185,000〜195,000円で190,000円となり厚生年金保険料が17,385円。14等級は195,000〜210,000円で200,000円となり厚生年金保険料が18,300円。15等級は210,000〜230,000円で220,000円となり厚生年金保険料が20,130円。16等級は230,000〜250,000円で240,000円となり厚生年金保険料が21,960円。17等級は250,000〜270,000円で260,000円となり厚生年金保険料が23,790円。18等級は270,000〜290,000円で280,000円となり厚生年金保険料が25,620円。19等級は290,000〜310,000円で300,000円となり厚生年金保険料が27,450円。20等級は310,000〜330,000円で320,000円となり厚生年金保険料が29,280円。21等級は330,000〜350,000円で340,000円となり厚生年金保険料が31,110円。22等級は350,000〜370,000円で360,000円となり厚生年金保険料が32,940円。23等級は370,000〜395,000円で380,000円となり厚生年金保険料が34,770円。24等級は395,000〜425,000円で410,000円となり厚生年金保険料が37,515円。25等級は425,000〜455,000円で440,000円となり厚生年金保険料が40,260円。26等級は455,000〜485,000円で470,000円となり厚生年金保険料が43,005円。27等級は485,000〜515,000円で500,000円となり厚生年金保険料が45,750円。28等級は515,000〜545,000円で530,000円となり厚生年金保険料が48,495円。29等級は545,000〜575,000円で560,000円となり厚生年金保険料が51,240円。30等級は575,000〜605,000円で590,000円となり厚生年金保険料が53,985円。31等級は605,000 円〜で620,000円となり厚生年金保険料が56,730円。

※参照:平成29年9⽉分(10⽉納付分)からの厚⽣年⾦保険料額表|日本年金機構

月給20万円の場合

月給20万円の場合、毎月の給料から1万8300円が保険料として天引きされています。

報酬月額19万5000円以上21万円未満の人は「14等級」に当てはまり、標準報酬月額が20万円となります。この場合、保険料額は20万円×18.3%なので3万6600円となり、その半分である1万8300円が天引きされます。

月給25万円の場合

月給25万円の場合、毎月の給料から2万3790円が保険料として天引きされています。

報酬月額25万円以上27万円以下の人は「16等級」に当てはまり、標準報酬月額が26万円となります。この場合、保険料額は26万円×18.3%なのでは4万7580円となり、その半分である2万3790円が天引きされます。

厚生年金(老齢厚生年金)をもらえるのはいつ?いくら?

厚生年金は基本的には65歳からもらえる

働いている間に厚生年金保険として納めていた保険料は、65歳になったら「老齢厚生年金」として受け取ることができます。実際に年金をもらい始める時期は、60歳に繰り上げることも70歳に繰り下げることもできます。

実際に厚生老齢年金をもらう際は年金を受け取る本人が手続きを行う必要があります。受給開始前に日本年金機構から郵送されるお知らせを確認しましょう

ちなみに、これまでは国民年金を含めて25年以上の納付期間が必要でしたが、2017年8月からは納付期間が10年以上あれば年金を受け取れるようになりました。

厚生年金の平均受給額は「月額14万円」

2018年の厚労省のデータによると、厚生年金の平均受給額は月額約14万6000円。一方、国民年金では5万4000円でした。

男女別の厚生年金の平均受給額は、男性が約16万円女性が約10万円となっています。

女性の方が平均年収が低い(=納める保険料が少ない)傾向があるため、それに伴って平均受給額も低くなっていますが、実際の受給額は厚生年金保険に加入していた期間と納めた金額によって異なります

※参照:厚生年金保険・国民年金事業の概況 |厚生労働省

コラム:受給開始を70歳にすると受給額42%アップ!

厚生老齢年金をもらい始める時期は65歳が基本ですが、60歳に繰り上げることも70歳に繰り下げることもできます。65歳よりも繰り上げると「0.5%×繰り上げた月数」分が減り、逆に65歳よりも繰り下げると「0.7%×繰り下げた月数」分が増えます

厚生老齢年金の受給開始年齢と受給率:受給開始が65歳のときの受給率が100%とすると、60歳では70%。61歳では76%、62歳では82%、63歳では88%、64歳では94%。60~64歳で受け取ると繰り上げ受給になります。66歳では108%、67歳では116.8%、68歳では125%。69歳では133.6%、70歳では142%です。66~70歳で受け取ると繰り上げ受給です。

仮に受給開始を60歳にした場合、「0.5%×60ヵ月(5年)」でマイナス30%の減額となります。仮に受給開始を70歳にした場合は、「0.7%×60ヵ月(5年)」でマイナス42%の増額となります。

厚生年金保険にまつわる6つのQ&A

Q1.転職した場合の手続き方法は?

退職してから次の会社まで1日も空けないで転職する場合、厚生年金保険に関する手続きは会社側が行ってくれるため、手続きは特にありません。入社までに年金手帳を準備しておきましょう。

次の入社までブランクがある場合厚生年金保険を抜ける手続きは退職する会社が行ってくれます。ただし、国民年金に加入する手続きは自分で行わなければなりません。年金手帳か基礎年金番号通知書を持って、居住地の自治体の役所で申請しましょう。

※退職後の国民年金への加入について詳しくは→退職後の国民年金の手続き徹底解説

Q2.結婚した場合の手続き方法は?

結婚して家族の扶養に入る場合や、家族を自分の扶養に入れる場合は、厚生年金保険に加入している人(第2号被保険者)の勤務先を通じて申請します。「被扶養者届」と「国民年金第3号被保険者該当届」を勤務先に提出しましょう。

ちなみに、離婚により配偶者を扶養から外す場合も勤務先に伝えればOK。扶養から外された配偶者は、国民年金に加入する場合は自治体の役所で、転職する場合は新しい勤務先で厚生年金の加入手続きを行います。

Q3.育休中も厚生年金保険を納める必要はある?

育児休業を取得している間は、休業期間中に年金事務所に申請することで厚生年金の保険料の納付が免除されます。産前産後休暇も同様です。

免除期間は年金額を計算するときには「保険料を納めた期間」として扱われるので、将来受け取る年金の額が少なくなることはありません。

Q4.時短勤務して納める保険料が減るともらえる年金の額も減る?

時短勤務中で給料や納める保険料が減った場合でも、子どもが3歳になるまでは、子どもが生まれる前の報酬月額に応じた保険料を納めているとみなして(みなし措置)、将来の受け取れる年金額を維持することができます

養育を開始した月(出産、別居していた子どもとの同居など)から1年前以内に厚生年金保険の被保険者の期間があれば、みなし措置を受けられます。

申請の際は、会社に「厚生年金保険養育期間標準報酬月額特例申出書」を提出すればOK。退職している場合は、直接日本年金機構に提出します。

Q5.パート・アルバイトでも厚生年金保険の加入者になれる?

パートやアルバイト、契約社員や時短勤務の場合でも、所定労働日数が同じような仕事をしている正社員の4分の3以上あれば被保険者になります。

それより所定労働日数が短くても、下記の5つの条件をすべて満たせば対象になります。

■パートやアルバイトが社会保険に加入できる条件

  • 1週間の労働時間が20時間以上
  • 1か月の給与が8万8000円以上
  • 雇用期間が1年を超える見込み
  • 従業員数が501人以上、もしくは従業員数が500人以下で社会保険への加入について労使を結んでいる
  • 学生ではない

実際の加入手続きは会社を通して行いますが、国民保険を抜ける手続きは自分自身で行う必要があるので、詳しくは会社に相談してみましょう。

※詳しくは→政府広報/パート・アルバイトの皆さんへ 社会保険の加入対象が広がっています。

Q6.病気やケガをしたときにも年金がもらえるって本当?

年金保険制度は、定年後に老齢年金以外に「障害年金」と「遺族年金」にも活用されています

障害年金は、病気やケガをして働くことや通常の日常生活を送ることが難しくなった場合に受け取ることができます。遺族年金は、亡くなった被保険者の給料で生計を立てていた場合、残された遺族が生活するために受け取る年金です。

※詳しくは→年金の受給|日本年金機構

まとめ

厚生年金保険は、会社員が公務員が入る公的年金制度です。月給の9.15%が毎月の給料から天引きされて納められています。

納めた保険料は65歳から「老齢厚生年金」として受け取ることができます。受け取れるタイミングによって、受給額が減ったり増えたりします。

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