もう迷わない！ 退職時・退職後の手続きガイド【完全版】

「立つ鳥跡を濁さず」とはよく言いますが、退職手続きは円滑に進めたいもの。ですが、いざ退職を決意しても、具体的に何をしたらいいのか分からないという人も多いのではないでしょうか。

ここでは、退職交渉から税金・各種保険の手続きまで、退職にまつわる手続き全てをご紹介します。

まずは確認！退職手続きの流れ

退職手続きは、下記の表のように事務手続きなどの退職前に行なうものと、保険手続きなどの退職後に行なうものに分けられます。

退職後の手続きは、転職先に入社するタイミングによって、転職先が行ってくれるか自分で行わなければならないかが変わります。

退職日から１日も空けずに転職先へ入社する場合、転職先が手続きを行ってくれるので必要書類を提出するだけで済みます。しかし、１日でもブランクがある場合は自分で手続きを行う必要があります。

なお、契約社員・派遣社員・アルバイトなど正社員以外の雇用形態でも、会社の社会保険に加入している場合は同じように手続きをする必要があります。

退職前の手続きはスケジュール管理が必須

「◯日までには退職したい！」と考えている場合、その日から逆算してスケジュールをたて、手続きを始めましょう。

【1.5～3カ月前】退職交渉

労働基準法では、退職の意志表示をした2週間後には退職できると定められていますが、退職日までにやらなければならないことはたくさんあります。穏便に退職するためにも、退職を切り出すタイミングは就業規則などを参考にしたうえで決め、1.5～3カ月前には意志を伝えるようにしましょう。

伝える相手は、直属の上司が良いでしょう。「今ちょっとよろしいですか？」などと声をかけ、他の社員などに聞かれないように別室に誘導するのがマナーです。

※退職の切り出し方について詳しくは→『円満に辞められる正しい退職の切り出し方』

退職日を決定

具体的な退職日は、退職交渉の中で決めます。業務の引き継ぎや有給消化にかかる日数などを計算して、上司と相談しながら決定しましょう。転職先が決まっている場合は、入社日との調整も必要です。

※有給消化について詳しくは→『退職前の賢い有給消化マニュアル』

退職届を提出

転職などのプライベートな事情による「自己都合退職」の場合、退職届の提出を求められることがほとんど。退職交渉が終わった後に提出するのが一般的です。退職届は一旦提出してしまうと撤回できないので注意が必要です。

リストラなど会社の都合で退職する「会社都合退職」なのに提出を求められた場合は、どうして提出する必要があるのか必ず確認しましょう。

提出すると自己都合退職にされる可能性があり、失業保険をもらえるまでに時間がかかったり（会社都合退職なら申請後7日で支給、自己都合退職の場合は申請後2カ月と7日）、受給期間が短くなったりするので注意が必要です。パートやアルバイトの場合、求められない限り提出する必要ありません。

※退職届の書き方について詳しくは→『退職届・退職願の書き方』

【退職日まで】住民税の手続き

住民税は、退職日から1カ月以内に転職すれば転職先の給料から天引きしてもらえますが、１カ月以上ブランクが空く場合、退職月によって支払い方法が異なります。１月～5月であれは最後の給与から天引きする「一括徴収」、6月～12月であれば「一括徴収」か自分で自治体に納税する「普通徴収」かを選択します。

退職してから1カ月以内に転職する場合

1カ月以内に転職先に入社する場合は、引き続き次の会社で給料から天引きしてもらうことができます。退職する会社に転職先を伝えた上で手続きをしてもらう必要がありますが、依頼が難しい場合は、退職時に普通徴収に切り替え、転職先で再び特別徴収に切り替えることもできます。

退職後1カ月以内に転職しない場合

住民税は1～12月の所得にかかる税金を、翌年の6月～翌々年の5月の給料から分割して納める仕組みになっています。このため、退職後1カ月以内に転職しない場合は、退職する月によって支払い方法が異なります。

1～5月に退職

5月までに納めるべき住民税を、最後の給料から一括で支払わなければなりません。給料の手取りが通常よりも少なくなるので、事前に確認しておきましょう。

6～12月に退職

翌年5月までの住民税を最後の給料から一括で支払うか、分割して自分で納めるかを選ぶことができます。分割で支払いたい場合は、退職前に会社で普通徴収に切り替えてもらう必要があります。

【退職時】備品返却・書類受け取り

最終出社日には、会社から貸与された備品などを返したり、退職後に必要となる書類を受け取ったりする必要があります。失業保険の申請に必要な「雇用保険被保険者証」や年金の切り替え手続きに使う「年金手帳」は、会社が預かっている場合もあれば、自分で保管している場合もあります。会社に申請が必要な書類もあるので、発行にかかる日数を確認したりしておくとスムーズです。

【返すもの】

【受け取るもの】

※必要な場合のみ（転職先が決まっている場合は不要）

退職時に会社に返すもの・会社から受け取るもののリストを用意しましたので、ダウンロードして退職手続きにご活用ください。

→「退職時に返すもの・受け取るものリスト」（PDF）

早めに済ませるのが正解！退職後の手続き

退職後に必要な手続きは、退職日の翌日に次の会社に入社する人と、1日でもブランクがある人で大きく違います。

退職翌日に次の会社に入社する人は転職先で手続き

退職日の翌日に転職先に入社する場合は、転職先の会社に必要なものを提出します。手続きは全て会社がしてくれるので、自分で手続きをする必要はありません。

1日でもブランクがある人は自分で手続き

次の会社に入社するまで1日でもブランクがある人は、自分で手続きをする必要があります。手続きごとに期限があるので、間に合うように早めに行いましょう。

【退職後すぐ】失業保険の申請

失業保険は働く意志はあるのに失業状態にある人が受給できる手当のことで、正式には雇用保険の「基本手当」といいます。退職後専業主婦になったり、起業したりする人は受給できないので注意が必要です。

自己都合退職の場合、失業保険の給付日数は90～150日で、申請してから受給までに最短でも2カ月と7日かかります。失業保険の受給期限は退職日から1年間。1年たつと給付日数が残っていてももらえなくなるので、申請が遅くなると満額受給できない可能性もあります。

手続きに必要な離職票は退職後10日以内に交付されるので、郵送され次第できるだけ早く手続きをするようにしましょう。

【失業保険の申請】

※失業保険については詳しくは→『自己都合でも損しない失業保険の受け取り方』

【14日以内】年金の切り替え

会社で厚生年金に加入していた人で、退職後、次の会社に入社するまで1日でもブランクがある場合は、年金の切り替え手続きをする必要があります。

年金の切り替えには、「国民年金に加入する」「家族の社会保険の扶養に入る」の2つの選択肢があります。家族の扶養に入れば保険料を納める必要がないので、条件を満たす場合は後者を選ぶのが一般的です。自分が被扶養者に該当するか調べたい人は、「チャートで確認！健康保険扶養認定-全国健康保険協会」を参考にしてください。

【国民年金に加入する場合】

【家族の社会保険の扶養に入る場合】

年金と健康保険は手続きが同じ場合が多いので、同時に行うとスムーズです。

【14 or 20日以内】健康保険の切り替え

退職後、次の会社に入社するまで1日でもブランクがある場合は、健康保険の切り替え手続きも必要です。切り替えの方法には「これまでの健康保険を任意継続する」「国民健康保険に加入する」「家族の社会保険の扶養に入る」の3つがあります。

年金と同様、家族の扶養に入れば健康保険料を支払う必要はありません。そうでない場合は「これまでの健康保険を任意継続する」か「国民健康保険に加入する」ことになりますが、加入条件があったり居住地によって保険料が変わったりするので、自分にふさわしい方を選ぶようにしましょう。

※健康保険の切り替えについて詳しくは→『退職するときの健康保険切り替え手続き完全マニュアル』

【これまでの健康保険を任意継続する場合】

【国民健康保険に加入する場合】

【家族の社会保険の扶養に入る場合】

任意継続する場合を除いて、年金と健康保険は手続きが同じ場合が多いので、同時に行うとスムーズです。

12月31日に無職の場合は確定申告が必要

1月1日～12月31日の所得に対して行う確定申告。会社員であれば会社が年末調整を行ってくれますが、12月31日時点で無職だったり、前職の源泉徴収票の提出が間に合わなかったり、退職金をもらっているのに「退職所得の受給に関する申告書」を提出していなかったりする場合は、自分で確定申告を行わなければなりません。

確定申告を行うと、払いすぎた所得税が戻ってくる可能性があります。逆に納めた所得税が不足していた場合、確定申告を行わないと罰則を受けることもあります。

【確定申告】

「退職金をもらった」「転職したものの源泉徴収票の提出が間に合わなかった」「退職後専業主婦になった」など、場合によって手続きが違います。

※確定申告について詳しくは→『退職後の確定申告 ポイントを押さえて「困った！」を解消しよう』

退職後年金の受給を始める場合は手続きが必要

退職後、年金の受給を始める場合も手続きが必要です。

基本的には65歳が受給開始年齢となっていますが、受給開始を60～64歳に前倒しする「繰り上げ受給」や、逆に70歳まで先延ばしする「繰り下げ受給」も可能です。自分に合った時期に手続きを行いましょう。

【年金の受給開始手続き】

被扶養者がいる場合など状況に応じて手続きに必要なものは変わります。詳しく知りたい人は「支給開始年齢になったとき－日本年金機構」を参考にしてください。

まとめ

退職手続きを円滑に進めるには、

• 自分が何をやらなければならないのかを把握する
• 余裕を持ったスケジュールを立てる
• 必要な書類をそろえる

の3つが大切です。

期限内に必要な手続きをしないと、あなたが損をするだけでなく、お世話になった会社や転職先の会社に迷惑をかけることも。新たな人生の第一歩をスムーズに踏み出すためにも、早め早めの行動を心掛けましょう。